[비즈한국] Hana Bank, ngân hàng từng bị cơ quan quản lý tài chính đình chỉ hoạt động do hành vi được cho là "xoay vòng vốn quỹ" trong quá trình hoàn trả quỹ Optimus, đã tiếp tục giành chiến thắng trong phiên tòa phúc thẩm sau khi vụ án được trả về (phán quyết hủy bỏ và trả hồ sơ). Sau khi Tòa án Tối cao bác bỏ phán quyết của tòa cấp dưới, cho rằng việc điều chỉnh tài khoản ngân hàng của Hana Bank chỉ là xử lý kế toán đơn thuần chứ không phải giao dịch vi phạm Luật Thị trường vốn, tòa án phúc thẩm cũng đã đưa ra kết luận tương tự. Với chiến thắng liên tiếp này, khả năng Hana Bank được hủy bỏ lệnh trừng phạt của cơ quan tài chính và rũ bỏ rủi ro pháp lý liên quan đến quỹ Optimus đang nhận được nhiều sự quan tâm.
Ngày 23 tháng 7, Tòa Hành chính 9-3 thuộc Tòa án Cấp cao Seoul đã ra phán quyết có lợi cho nguyên đơn là Hana Bank và nhân viên tên Jo trong vụ kiện hủy bỏ lệnh đình chỉ hoạt động chống lại bị đơn là Ủy ban Dịch vụ Tài chính (FSC) và Cục trưởng Cục Giám sát Tài chính (FSS). Hội đồng xét xử tuyên bố: "Hủy bỏ lệnh đình chỉ 3 tháng đối với hoạt động ủy thác mới cho các quỹ đầu tư tư nhân mà FSC áp đặt lên Hana Bank vào ngày 2 tháng 3 năm 2022, và hủy bỏ lệnh đình chỉ công tác 3 tháng đối với nhân viên Jo do Cục trưởng FSS áp đặt vào ngày 16 tháng 3 năm 2022", đồng thời yêu cầu "bị đơn phải chịu toàn bộ án phí".
Vụ kiện này bắt nguồn từ việc Hana Bank thực hiện cái gọi là "xoay vòng vốn quỹ" khi chi trả 9,2 tỷ won tiền hoàn trả quỹ Optimus vào năm 2018. Hana Bank, đơn vị ký hợp đồng tín thác với Optimus Asset Management, do thiếu hụt vốn khi thanh toán hoàn trả quỹ Optimus từ tháng 8 đến tháng 12 năm 2018, đã sử dụng vốn tự có của ngân hàng để tất toán trước, sau đó điều chỉnh các tài khoản ngân hàng (tài khoản ủy thác) của các quỹ khác để chốt sổ. "Tài khoản ngân hàng" ở đây có nghĩa là việc cho vay tạm thời các khoản tiền chưa được sử dụng của tài khoản tín thác vào tài khoản của ngân hàng nhận ủy thác.
Sau khi xảy ra sự cố ngừng hoàn trả hàng nghìn tỷ won liên quan đến quỹ Optimus, cơ quan tài chính đã tiến hành thanh tra bộ phận đối với Hana Bank. FSC cho rằng việc Hana Bank (bên nhận ủy thác) điều chỉnh tài khoản ngân hàng trong quá trình chi trả tiền hoàn trả quỹ là vi phạm "Luật về thị trường vốn và hoạt động đầu tư tài chính", nên vào tháng 3 năm 2022 đã ban hành lệnh đình chỉ 3 tháng đối với hoạt động nhận ủy thác quỹ tư nhân mới. FSS cũng đã kỷ luật đình chỉ công tác 3 tháng đối với nhân viên Jo. Tuy nhiên, lệnh đình chỉ hoạt động hiện đang bị tạm hoãn hiệu lực trong 30 ngày kể từ ngày tuyên án của phiên phúc thẩm.
Trước đó, Hana Bank đã thua cả hai phiên tòa sơ thẩm và phúc thẩm trong vụ kiện hủy bỏ lệnh đình chỉ hoạt động. Vào tháng 9 năm 2023, Tòa án Hành chính Seoul (phiên sơ thẩm) nhận định việc Hana Bank xoay vòng vốn quỹ thông qua điều chỉnh tài khoản là hành vi "giao dịch" vi phạm Luật Thị trường vốn. Tòa cho rằng việc ngân hàng biết rõ hành vi điều chỉnh tài khoản có khả năng vi phạm luật nhưng vẫn lặp đi lặp lại và tạo điều kiện thuận lợi cho Optimus Asset Management là lý do khiến lệnh trừng phạt của cơ quan tài chính là phù hợp.
Phiên phúc thẩm cũng có kết quả tương tự. Vào tháng 3 năm 2024, Tòa Hành chính 4-3 thuộc Tòa án Cấp cao Seoul nhận định hành vi tùy ý điều chỉnh tài khoản là hành vi giao dịch làm thay đổi quyền và nghĩa vụ đối với tài sản đầu tư tập thể. Ngoài ra, tòa cũng cho rằng Hana Bank đã vi phạm nghĩa vụ cẩn trọng của người quản lý và nghĩa vụ bảo vệ nhà đầu tư với tư cách là đơn vị nhận ủy thác, nên đã đứng về phía cơ quan tài chính như tòa sơ thẩm.
Tuy nhiên, phán quyết của Tòa án Tối cao lại khác. Vào tháng 12 năm 2025, Tòa án Tối cao xem việc điều chỉnh tài khoản của Hana Bank là biện pháp kế toán đơn thuần phục vụ công việc chốt sổ ngân hàng chứ không phải là "giao dịch" mang tính chất tài sản. Tòa án Tối cao nêu rõ: "Việc xác định hành vi đối với tài sản đầu tư tập thể mà đơn vị nhận ủy thác quản lý có phải là giao dịch hay không cần phải được cân nhắc cụ thể và riêng biệt dựa trên bản chất, nội dung, mục đích, bối cảnh và ý chí của các bên", đồng thời kết luận tòa cấp dưới đã hiểu sai pháp luật về ý nghĩa và yêu cầu của giao dịch dẫn đến sai sót trong phán quyết, do đó đã hủy bỏ phán quyết cũ và trả lại hồ sơ.
Sau khi đảo ngược phán quyết tại Tòa án Tối cao, Hana Bank tiếp tục giành chiến thắng tại phiên phúc thẩm, làm tăng khả năng nhận được kết quả hủy bỏ lệnh trừng phạt. Mặc dù cơ quan tài chính có thể kháng cáo lên Tòa án Tối cao một lần nữa, nhưng khả năng kết quả thay đổi là rất thấp vì vụ việc đã trải qua quá trình xét xử lại. Ngoài ra, việc hai nhân viên của Hana Bank (bao gồm cả nhân viên Jo) đã được tuyên trắng án qua cả 3 cấp xét xử trong vụ án hình sự với cùng nội dung tương tự cũng được cho là yếu tố có lợi cho ngân hàng.
Liên quan đến kết quả phiên phúc thẩm lần này, Hana Bank cho biết: "Chúng tôi tôn trọng phán quyết của tòa án và sẽ tiếp tục nỗ lực hết mình để tạo ra một môi trường mà khách hàng có thể yên tâm giao dịch thông qua việc tăng cường kiểm soát nội bộ và quản lý rủi ro chặt chẽ hơn nữa."